Покупка первого дома часто становится одной из самых значимых сделок в жизни человека. Многие потенциальные покупатели ищут альтернативные источники финансирования, чтобы собрать необходимую сумму для первоначального взноса. Одним из таких источников могут стать средства из индивидуального пенсионного счета — IRA. Но стоит ли использовать эти накопления для покупки недвижимости и в каких случаях это имеет смысл? Рассмотрим основные моменты и тонкости, связанные с таким решением. IRA — это вид пенсионных счетов, который позволяет откладывать деньги на будущее с определёнными налоговыми преимуществами.
Существует несколько видов IRA, среди которых наиболее популярны традиционный IRA и Roth IRA. Каждый из них регулируется своими правилами, что важно учитывать при планировании изъятия средств. Согласно налоговому законодательству США, существует исключение из стандартного правила налогообложения и штрафов при досрочных снятиях с IRA для ряда ситуаций, в том числе для покупки первого дома. Однако ключевым условием является то, что вы должны быть «первым покупателем жилья», под которым понимается человек, который не владел основным жильём как минимум последние два года. Максимальная сумма, которую разрешено снять без уплаты 10% штрафа с каждого типа IRA, составляет 10 000 долларов США.
При этом для супругов сумма может удваиваться, если у обоих есть свои индивидуальные пенсионные счета. Отличия между традиционным и Roth IRA включают особенности налогообложения: при традиционном IRA изъятые средства подлежат налогообложению как обычный доход, но штраф за досрочное снятие не взимается при условии соблюдения правил. С Roth IRA можно всегда снимать внесённые взносы без налогов и штрафов, зато снятие доходов облагается налогом и штрафами, если не соблюдены определённые условия, например, срок владения счётом менее пяти лет. Использование средств Roth IRA для первого взноса на жильё может быть более выгодным вариантом, учитывая налоговые преимущества. Важно помнить, что снятие средств из Roth IRA, ограниченное суммой внесённых вкладов, не влечёт налоговых последствий в любое время, а снятие доходов из этого счета разрешено без штрафов и налогов, если счёт открыт не менее пяти лет и покупка соответствует определению первого жилищного приобретения.
Несмотря на возможность снять средства из IRA для покупки дома, финансовые эксперты советуют тщательно взвесить последствия такого шага. Главным минусом является потеря потенциала налогового роста вложений. Даже если вы сможете восполнить изъятые средства впоследствии, вы теряете важный эффект сложного процента, который может существенно повлиять на размер накоплений к моменту выхода на пенсию. Для примера, если человек в 29 лет решит снять 10 000 долларов из Roth IRA, имея общий баланс в 30 000 и ежегодно делая максимальные взносы при среднегодовой доходности в 6%, то к 65 годам его баланс будет примерно на 80 000 долларов меньше, чем если бы средств не снимал. Это существенная сумма, демонстрирующая долгосрочное влияние досрочного снятия средств.
В случае традиционного IRA помимо потери роста активов сохраняется риск повышения налоговых обязательств. Если досрочный вывод увеличивает ваш доход в текущем году, он может перевести вас в более высокий налоговый брекет, что увеличит сумму налогов. Поэтому консультация с налоговым экспертом является обязательной перед принятием решения о снятии средств с традиционного пенсионного счёта. Психологически и финансово человек, прибегающий к снятию средств с IRA для покупки жилья, может сигнализировать, что он пытается переоценить свои финансовые возможности для приобретения дома. Это повод задуматься о более надёжных и менее затратных вариантах финансирования.
Альтернативами сбережениям на IRA для покупки дома могут стать другие финансовые инструменты, например, займы по 401(k) планам, если они доступны. Заимствование из 401(k) позволяет взять займ под относительно невысокие проценты, которые вы возвращаете сами себе, не подвергаясь штрафам и налоговым последствиям, а другие ваши взносы продолжают аккумулироваться в счёте. Также стоит рассмотреть государственные программы поддержки покупателей жилья, которые могут значительно снизить порог первоначального взноса. К примеру, программы FHA требуют всего 3,5% от стоимости жилья, а VA-кредиты для военных и ветеранов часто вообще не требуют первоначального взноса. Это помогает избежать необходимости снимать средства из пенсионных счетов.
Дополнительно доступны разные пособия и субсидии на первоначальный взнос, доступные в разных регионах и для различных категорий граждан. Поиск информации через ипотечных брокеров и чтение местных программ поддержки может открыть новые пути к финансированию дома без риска наносить вред пенсионным накоплениям. Взвесив все «за» и «против», стоит понимать, что с юридической и налоговой точки зрения использование IRA для покупки дома возможно и в ряде случаев выгодно. Однако с финансовой точки зрения это решение лучше рассматривать как крайнее средство при отсутствии других вариантов. Потенциал потери будущих доходов и сложного процента делает подобные шаги рискованными для долгосрочного финансового здоровья.
Принять правильное решение поможет комплексный финансовый план, подробно учитывающий текущие финансовые возможности, будущие потребности и риски. Обсуждение с финансовым консультантом и налоговым специалистом поможет избежать непредвиденных затрат и сохранить сбалансированный подход к достижению целей — как купить желанный дом, так и обеспечить достойную пенсию.
