В начале 2025 года в Соединённых Штатах появится новая государственная программа, предусматривающая открытие специальных инвестиционных счетов, которые условно уже называют «счётами Трампа». Эта инициатива направлена на стимулирование накоплений и инвестирования для детей с самого рождения. По новому закону налогоплательщики смогут открыть такие счета для детей младше 18 лет, а государство обеспечит стартовый капитал в размере тысячи долларов для каждого ребёнка, появившегося на свет в период с начала 2025 по конец 2028 года. Дети, родившиеся ранее, смогут открыть счёт, но без получения стартового взноса от государства. В теории, эта мера способствует формированию привычки сбережений с ранних лет и поддерживает семьи в долгосрочном финансовом планировании, включая подготовку к оплате образования, покупку жилья или открытие собственного бизнеса.
Однако финансовые эксперты настроены довольно скептически и советуют родителям тщательно оценивать эффективность данной программы на фоне других инструментов накопления. Суть новой инициативы заключается в создании инвестиционных счетов, которые функционируют по аналогии с традиционными индивидуальными пенсионными счетами (IRA). Родители могут открыть «трамп-аккаунт» в любом удобном банковском учреждении и пополнять его сумма не должна превышать 5 тысяч долларов в год. При этом часть средств, до 2 500 долларов, может быть внесена безналогово со стороны работодателя родителя. Инвестированные деньги предполагается вкладывать исключительно в широкий фондовый индекс, что позволяет рассчитывать на рост капитала за счёт рыночной динамики.
Интересной особенностью становится разрешённое использование средств после достижения ребёнком 18-летнего возраста на так называемые «квалифицированные цели». Среди них – оплата высшего образования, старт бизнеса и покупка первого жилья. Однако важно понимать, что при выводе средств налог будет взиматься как с обычного дохода, а значит, налоговые преимущества не столь значительны, как у уже устоявшихся инвестиционных и сберегательных программ, например, образовательных счетов 529 или Roth IRA. Именно в этом финансовые консультанты видят основную проблему нового «трамп-аккаунта». В 529 планах и Roth IRA отсутствует налогообложение при дальнейших выводах, если средства расходуются на предусмотренные законом цели, такими как обучение или пенсия.
В то время как для новых счетов налог на капитал взимается при снятии, что снижает суммарную отдачу при долгосрочном инвестировании. Помимо этого, правила использования денег отличаются определённой сложностью и не во всех случаях понятны для рядового инвестора. Если ребёнок решит воспользоваться средствами на иные, не предусмотренные законом цели, он столкнётся с налоговыми штрафами, что может оказаться финансово невыгодным. Финансовые эксперты отмечают, что для семей, которые уже имеют прочные сбережения и обеспеченную пенсионную стратегию, такие счета могут рассматриваться в качестве дополнительных резервных инструментов, особенно если ребёнок не планирует поступать в колледж. Допуск использования денег на покупку жилья или бизнес без жестких налоговых ограничений некоторых устраивает.
Тем не менее, существует риск ошибочного или невыгодного использования средств. В целом для большинства семей и инвесторов рекомендуется тщательный анализ эффективности вложений в «трамп-аккаунты» в контексте широкого выбора уже доступных им опций сбережений и инвестиций. Особое внимание стоит уделить сравнению с инвестиционными или образовательными программами с действительно ощутимыми налоговыми льготами и максимально прозрачными правилами. В конечном итоге вопрос о том, стоит ли открывать и пополнять такие счета помимо стартового государственного капитала, остаётся открытым и зависит от индивидуальных финансовых целей и возможностей. Эксперты советуют не спешить с вложениями, а использовать данную инициативу скорее как дополнительный бонус, а не основной способ накоплений для будущего ребёнка.
В условиях растущей конкуренции на финансовом рынке важно опираться на проверенные инструменты, которые смогут сохранить и приумножить капитал с максимальной выгодой и минимальными рисками. Таким образом, новые «трамп-аккаунты» представляют собой интересный социально-финансовый эксперимент с обещанием поддержки семей и молодых инвесторов, но их потенциальные преимущества в налоговой сфере и гибкости использования средств пока вызывают много вопросов. Взвешенное и информированное принятие решения о применении этих счетов поможет избежать неоправданных финансовых потерь и обеспечит грамотное формирование будущих накоплений.
