В 2024 году Индия стала ареной важного события в сфере криптовалют, когда государственные органы предъявили глобальной криптовалютной бирже Binance требование о выплате недоимки по налогу на товары и услуги (GST) в размере около 722 крор рупий, что эквивалентно $86 миллионам. Эта сумма связана с непогашенными налоговыми обязательствами компании, возникшими в результате ее деятельности в стране до введения запрета на операции в январе 2024 года. Случай Binance стал знаковым, поскольку это первое официальное требование по уплате налогов, предъявленное криптобирже в Индии, и оно демонстрирует серьезные намерения правительства в отношении регулирования криптовалютного сектора и контроля за соблюдением налогового законодательства. Согласно официальным данным и сообщениям индийских СМИ, такое решение было принято после расследования деятельности Binance, в ходе которого выяснилось, что компания получила не менее 4 тысяч крор рупий с комиссий за транзакции индийских пользователей. Причем эти доходы были зачислены на счет Nest Services Limited, дочерней компании Binance, зарегистрированной в Сейшельских Островах.
Этот факт вызвал обеспокоенность индийских правоохранительных органов и стал основанием для инициирования налоговой претензии. До этого момента Binance работала в Индии без надлежащей регистрации и выполнения всех требований по уплате налогов. Индийское законодательство предусматривает обязательное взимание налога удержания у источника (TDS) в размере одного процента с каждой криптовалютной транзакции независимо от ее суммы, а также налог на прибыль в размере тридцати процентов. В то время как внутренние биржи, такие как WazirX и CoinDCX, внедрили системы для упрощения исполнения налоговых обязательств, оффшорные площадки, в том числе Binance, не обеспечивали подобного контроля, что привело к накоплению значительной задолженности. В свою очередь, индийские органы начали активные меры по обеспечению налогового комплаенса и в отношении других иностранных криптобирж, таких как Huobi, Kraken, Gate.
io, KuCoin и другие, предполагая, что в ближайшее время им тоже будут предъявлены аналогичные требования. Интересно отметить, что первоначально Binance намеревалась урегулировать вопрос с уплатой налога, заплатив штраф в размере $2 миллионов и возобновив работу в Индии. Однако размер налогового долга вырос до $86 миллионов, что значительно осложняет ситуацию для биржи. Помимо налоговых претензий, Binance сталкивается с судебными процессами и проверками в других странах, включая Нигерию, что подчеркивает масштаб глобальных вызовов, с которыми сталкивается компания в сфере соблюдения законодательства и налоговой дисциплины. Налоговая политика Индии в отношении цифровых активов служит не только источником поступлений в бюджет, но и элементом борьбы с отмыванием денег и финансовыми преступлениями.
Правительственные структуры строго следят за исполнением обязательств криптокомпаний и инвесторов, а также стремятся интегрировать крипторынок в легальную экономическую систему страны. Кроме того, введение GST с несколькими налоговыми ставками и отдельными сборами отражает стремление государства создать прозрачную и справедливую налоговую среду как для традиционных, так и для новых видов финансовой деятельности. В контексте индийской криптоиндустрии события вокруг Binance означают новый этап регулирования и усиление контроля со стороны государства. Это заставляет международные криптобиржи более серьёзно относиться к требованиям законодательства и налогообложения, а пользователям — учитывать все аспекты налогообложения криптовалютных операций. В целом, ситуация демонстрирует, что несмотря на глобальный характер криптовалют, деятельность крупных игроков на локальных рынках всегда должна соответствовать требованиям конкретной юрисдикции.
Индийские правила и меры по контролю могут стать прецедентом для других государств, которые планируют ужесточить свое отношение к цифровым активам и попытаться максимально интегрировать эту отрасль в национальную финансовую систему. Binance, в свою очередь, уже предприняла шаги по назначению местного юриста и официальному урегулированию налоговых обязательств, что свидетельствует о стремлении компании сохранить присутствие на перспективном индийском рынке. Однако предстоящие переговоры и возможные судебные иски определят будущее криптобиржи в регионе. Индия, обладая одной из крупнейших и быстрорастущих криптовалютных аудиторий в мире, является важным рынком для игроков криптоиндустрии. Следить за развитием событий вокруг Binance и реакции индийских властей необходимо всем участникам рынка, поскольку эти процессы формируют новые правила игры и задают тон дальнейшему регулированию цифровых активов как в стране, так и за ее пределами.
В конечном итоге строгие меры по налоговому контролю и борьбе с уклонением от уплаты налогов призваны сделать рынок криптовалют более прозрачным, устойчивым и соответствующим законодательным нормам, что позволит привлекать новые инвестиции и поддерживать доверие пользователей. Таким образом, предъявление налогового требования в размере $86 миллионов к Binance является значимым событием в индийском криптопространстве и отражает гораздо более масштабные усилия страны по регулированию отрасли. Это предупреждение для всех зарубежных криптобирж, что их деятельность не останется без внимания налоговых и законодательных органов, а соответствие индийским законам является обязательным условием для успешного развития бизнеса в регионе.
