В последние годы Япония привлекала внимание инвесторов со всего мира, включая множество китайских предпринимателей, ищущих пути для обхода жестких финансовых ограничений своей страны. Одна из наиболее интересных схем, выявленных в последнее время, касается использования криптовалюты для маскировки сделок с недвижимостью в Японии. Это явление освещает важные вопросы о финансовом мониторинге, налоговом регулировании и международном сотрудничестве в сфере борьбы с отмыванием денег. Согласно информации, полученной от Токийского регионального налогового управления, была обнаружена схема, в рамках которой китайские инвесторы направили более 27 миллиардов иен (примерно 237 миллионов долларов) в японскую недвижимость. Главное внимание привлекла компания в Токио, занимающаяся фотостудией, которая, парадоксально, имела годовой доход всего около 10 миллионов иен.
Тем не менее, налоговые органы заметили значительные потоки наличных средств на счетах этой компании. Согласно сообщениям, трое граждан Китая использовали мобильное приложение WeChat для организации перевода криптовалюты, которая затем конвертировалась в иены и использовалась для приобретения недвижимости в Японии. Это позволило китайским инвесторам обходить законодательные ограничения на перевод средств за границу, установленные правительством Китая. Напомним, что китайские граждане, планирующие перевести за границу более 50 000 долларов в течение года, обязаны получать разрешение от китайских властей. В большинстве случаев такие заявки, особенно если речь идет о вложениях в иностранную недвижимость, имеют высокую вероятность быть отклоненными.
Криптовалюта становится всё более популярным средством для обхода финансового контроля благодаря анонимности и сложности отслеживания транзакций. В этом контексте Пекин в сентябре 2021 года ужесточил свои меры по контролю за криптовалютами, объявив о запрете на ряд связанных секторов. Однако, как показывает практика, это не остановило инвесторов. Напротив, это подтолкнуло их к поиску новых схем, позволяющих продолжать свои расчеты. Юрист Синго Мори, который специализируется на китайских финансовых ограничениях, утверждает, что подобные схемы являются серьезной проблемой, требующей внимания как со стороны китайских, так и японских властей.
Он подчеркивает необходимость разработки совместных мер по контролю за движением криптовалюты, чтобы предотвратить отмывание денег и уклонение от налогов. На данный момент налоговые органы Японии уже начали предпринимать шаги для улучшения мониторинга криптовалютных транзакций. С 2020 года они получили возможность запрашивать отчеты о клиентах у операторов криптобирж. Однако, несмотря на эти усилия, остается много вопросов о том, насколько эффективно будет осуществляться контроль за большими объемами криптовалюты, которые могут легко пересекать границы. Кроме того, ситуация осложняется фактом, что подобные схемы не всегда можно легко распознать.
В приведенном случае налоговые органы не рассматривали возможность налогообложения фирмы за комиссионные, которые она получила за конвертацию криптовалюты, так как сама компания несла финансовые убытки и вскоре прекратила свою деятельность. Однако это не отменяет того, что подобные схемы уклонения от уплаты налогов и контроля за потоками капитала являются крайне тревожными. К примеру, в этом деле также упоминается знакомый владельца компании, который получил 1 миллиард иен в беспроцентном кредите. Очевидно, что такие связи и неясные источники финансирования поднимают вопросы о легитимности и прозрачности сделок. Многие эксперты согласны с тем, что подобные схемы могут иметь далеко идущие последствия не только для экономики Японии, но и для глобальной финансовой системы в целом.
Есть мнение, что если японские налоговые органы смогут наладить более тесное сотрудничество с китайскими властями, то это позволит более эффективно противостоять финансовым правонарушениям. Нобухиро Цунода, бывший чиновник Налогового агентства Японии и ныне председатель Ernst and Young Tax Co., заявил, что отсутствие возможности отслеживать крупные криптовалютные потоки создаст серьезные проблемы для налогообложения. Он также добавил, что необходимо выявлять не только конечных бенефициаров сделок, но и все финансовые структуры, которые используются для уклонения от налогов. В заключение, ситуация с использованием криптовалюты для сделок с недвижимостью в Японии иллюстрирует сложные и многоуровневые вызовы, с которыми сталкиваются как японские, так и китайские власти.
С одной стороны, существует необходимость защищать финансовую систему от незаконных потоков капитала, а с другой – сохранить привлекательность для инвесторов. Найти баланс между этими двумя аспектами является задачей, решение которой требует международного сотрудничества и разработки новых стратегий контроля за финансовыми операциями в эпоху цифровых валют.
