В современном исламском финансировании приобретают всё большую популярность разнообразные модели контрактов, которые соблюдают требования шариата и одновременно предоставляют гибкие механизмы достижения экономических целей. Одной из таких моделей является "иджар мунтий битамлик" - аренда с последующим выкупом, которая широко применяется, в том числе для приобретения автомобилей и недвижимости. Глубокий анализ этого договора представлен в трудах известного исламского учёного д. Абдальхая Юсуфа, в частности, его разъяснения базируются на решениях Международного исламского фаихх совета, собравшегося в 2000 году. Принцип "иджар мунтий битамлик" сводится к тому, что субъект аренды получает право пользования имуществом (будь то автомобиль, квартира или иное имущество) на период аренды с последующим переходом права собственности в его руки после внесения всех оговоренных выплат.
Такая форма сотрудничества кажется привлекательной, так как она сочетает в себе преимущества аренды и постепенной покупки без необходимости единовременной крупной выплаты. Однако подобные контракты заслуживают детального рассмотрения с точки зрения исламского права, чтобы избежать элементов, противоречащих шариату, таких как риба (проценты) или гхарар (неопределённость). Известный случай - договоры аренды автомобилей в Саудовской Аравии, где компания, например, "Абд Аль Латиф Джамиль", предоставляет машину на условиях иджар мунтий битамлик. В таких условиях авто официально остаётся собственностью компании до тех пор, пока клиент полностью не выплатит оговоренную сумму, после чего право собственности передаётся. В ситуации неплатежа стороны договариваются о взаимной компенсации с учётом уже сделанных платежей и состояния автомобиля.
Это классический пример практического применения. Важным элементом в легитимности таких контрактов является чёткое разделение и по времени, и по содержанию двух контрактов - аренды и продажи. Главный запрет связан с совмещением обоих договоров, когда они рассматриваются как один, и аренда автоматически превращается в продажу, что противоречит исламским установкам. По мнению д. Абдальхая Юсуфа, ключевые критерии, позволяющие считать договор корректным с точки зрения шариата, включают независимость договоров аренды и продажи по времени и объёму, наличие реальной аренды (а не маскирующейся продажи), а также то, что владелец имущества несёт ответственность за основные расходы и риски, например, стоимость обслуживания и страхование.
Важно, чтобы арендатор не был обязан оплачивать текущие технические расходы или страховые взносы, что снимает с него дополнительную нагрузку и обеспечивает честное распределение рисков. Среди запрещённых форм договора иджар мунтий битамлик учёный и Международный исламский совет указывают модели, при которых аренда автоматически или по условию превращается в продажу, без отдельного, реально действующего акта продажи или обещания, не сопровождающегося отдельным обязательством. Также запрещается предусматривать условие, что после уплаты всех арендных платежей право собственности переходит автоматически, а если клиент не сможет продолжать платить, договор просто аннулируется без возмещения, что приводит к несправедливым потерям. В положительном же ключе рассматриваются модели, в которых аренда совмещается с обещанием подарка или продажи по окончании срока аренды - при условии, что эти обещания закреплены отдельным соглашением или отдельным конракетом. Таким образом, право на владение может перейти к арендатору, если он полностью выплатил оговоренную сумму.
Очень важным аспектом является прозрачность и справедливость в отношениях между арендодателем и арендатором, что имеет фундаментальное значение в исламском фиһхе. Помимо этого, исламский учёный обращает внимание на то, что в процессе арендных платежей должны строго соблюдаться принципы экструдированной справедливости - арендатор не должен оплачивать больше стоимости объекта с учётом дохода арендодателя. В этом контексте договор называется законным, если арендные платежи отражают не более чем прибыль арендодателя без включения процентов. Применение данных правил позволяет использовать иджар мунтий битамлик как эффективный инструмент финансирования, не противоречащий нормам шариата и одновременно удобный для сторон. Сегодня подобные договоры применяются не только в автомобилестроительной сфере, но и в жилищном строительстве, позволяя арендаторам постепенно становиться собственниками жилья.
Несмотря на то, что исламское финансовое право допускает различные формы иджар мунтий битамлик, учёный д. Абдальхай Юсуф выделяет необходимость дальнейшего изучения и обсуждения спорных форм таких контрактов, чтобы обеспечить полное соответствие принципам справедливости и запрету рибы. В заключение, иджар мунтий битамлик представляет собой компромисс между традиционными формами аренды и продажи, учитывающий современные экономические реалии и исламские нормы. Правильно составленные и прозрачно регулируемые договоры позволяют создавать взаимовыгодные условия сотрудничества и стимулировать финансовое развитие с сохранением нравственных ценностей. Принципы, изложенные в решениях Международного исламского фаихх совета и подробно прокомментированные д.
Абдальхаем Юсуфом, помогают направлять разработку таких договоров для широкого применения в исламском мире и за его пределами. .
