Время стремительно летит, и с его течением приближается важная дата для миллионов пенсионеров и людей с ограниченными возможностями в Соединенных Штатах. 10 октября 2024 года будет объявлен новый корректирующий коэффициент выравнивания социальных выплат, известный как COLA (Cost-of-Living Adjustment), для 2025 года. Этот показатель будет ключевым не только для бюджетирования на 2025 год, но и для понимания того, как увеличение климата жизни повлияет на социальные пособия, от которых зависят многие. Ожидается, что в этом году корректировка составит примерно 2,5%. Вроде бы не такая уж и большая сумма, особенно на фоне предыдущих повышений, когда COLA в прошлые годы достигал 3,2% и даже более.
Однако даже такая небольшая корректировка может иметь значительные последствия для людей, зависящих от социальных выплат. В этой статье мы рассмотрим два основных момента, на которые нужно обратить внимание после объявления нового значения COLA. Первое, на что стоит обратить внимание, - это то, как увеличение COLA повлияет на ваши социальные выплаты. Важно понимать, что процент, который объявляется, применяется к вашему основному страховому платежу (PIA), то есть сумме, на которую вы вправе рассчитывать в возрасте полного выхода на пенсию (FRA), который варьируется от 66 до 67 лет в зависимости от года вашего рождения. Если вы выходите на пенсию раньше, чем в FRA, ваши выплаты могут быть скорректированы.
Чтобы получить представление о том, как может измениться ваша выплата, достаточно провести простые вычисления. Например, если в 2024 году вы получали пособие в размере 2000 долларов в месяц, то с ожидаемым увеличением в 2,5% ваша новая выплата составит 2050 долларов в месяц. Вероятно, это будет не точно до цента, но даст хорошую ориентировку по будущим социальным пособиям. Если вы хотите избежать расчетов самостоятельно, не забудьте, что Социальная служба Соединенных Штатов отправит вам персонализированное уведомление о COLA в декабре, содержащее точные данные о вашей новой выплате. Также вы можете проверить эту информацию ранее, зайдя в свой онлайн-аккаунт на сайте Социальной службы.
Второй важный момент, на который стоит обратить внимание, - это возможность того, что вы можете столкнуться с налогами на свои социальные выплаты. Важное значение здесь имеет так называемый предварительный доход, который рассчитывается как скорректированный валовой доход (AGI), плюс любые неналоговые проценты от ваших инвестиций, плюс половина ваших годовых социальных выплат. Если ваш предварительный доход превышает определенные пороги, вы можете оказаться в ситуации, когда ваши социальные выплаты подлежат налогообложению. На данный момент пороги зависят от вашего семейного положения. Например, для одиноких налогоплательщиков 0% социальных выплат облагаются налогом, если предварительный доход ниже 25 000 долларов, до 50% становится налогооблагаемым, если доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов, и до 85% облагается налогом при превышении уровня в 34 000 долларов.
Для женатых пар эти пороги составляют 32 000, 32 000-44 000 и 44 000 долларов соответственно. К сожалению, эти пороги не индексируются по инфляции, что приводит к тому, что все больше пенсионеров сталкиваются с необходимостью платить налоги на свои пособия, когда их выплаты увеличиваются в результате COLA. Эта ситуация может обернуться неприятным сюрпризом в момент подачи налоговой декларации. Если вы не знакомы с расчетом предварительного дохода, можно рассмотреть возможность обращения за помощью к налоговому консультанту. Они помогут вам оценить, не окажетесь ли вы среди тех, кто должен выплатить налог на свои социальные пособия.
Не стоит забывать, что в девяти штатах также могут облагаться налогом социальные выплаты, и, если вы живете в этих местах, вам следует уточнить, не должен ли вы отдавать часть своих выплат государству. Это важный момент, который нужно принимать во внимание при планирования бюджета на 2025 год. Подводя итог, после объявления нового показателя COLA, вы сможете получить ясное представление о своих будущих социальных выплатах, а также учитывать возможные налоги, которые могут снизить фактически доступную сумму. Это позволит вам более осознанно подойти к планированию бюджета на следующий год и обеспечить необходимую основу для покрытия ваших расходов. Некоторые эксперты подчеркивают, что COLA может не всегда достаточно компенсировать темпы инфляции, а любой более существенный шаг в этом направлении потребует изменения на уровне правительства.
