В начале лета 2025 года Европейская прокуратура (EPPO) в Берлине совместно с таможенными следственными органами из Гамбурга и Ганновера провела масштабную операцию, направленную на пресечение деятельности международной преступной группы, подозреваемой в совершении крупномасштабного налогового мошенничества. Организация, которая действовала в нескольких европейских странах, обвиняется в уклонении от уплаты НДС на сумму около 66 миллионов евро и уклонении от акцизных сборов на сумму свыше 137 миллионов евро. Расследование, получившее кодовое название «Вода в Вино», выявило сложную схему мошенничества, основанную на фиктивных сделках с дизельным топливом и использованием химически модифицированных продуктов, известных как «дизайнерские топлива» для обхода налоговых обязательств.Суть аферы заключалась в том, что преступная сеть поставляла на рынок Германии топливо, изначально ввезенное через Польшу под видом смазочных масел. Далее на территории Германии продукция переэтикетировывалась и декларировалась как дизельное топливо.
Эта практика позволяла обходить высокие акцизные сборы, применяемые к энергоносителям, а также затрудняла отслеживание происхождения продукции. Кроме того, преступники использовали сложную цепочку треугольных сделок, вовлекая компании, зарегистрированные в Литве, Латвии и Венгрии. Такая схема значительно усложняла выявление настоящих участников сделок и позволяло скрывать истинную природу товаров и их финансовые потоки.Одной из ключевых тактик группы была организация сети отсутствующих трейдеров. Эти компании-фантомы оформляли ложные счета-фактуры на поставку дизельного топлива конечным дистрибьюторам в Германии, тем самым создавая иллюзию законной торговли и уплаты налогов.
На основании этих документов преступники заявляли возмещение НДС, который фактически не уплачивался в бюджет. Такая схема не только наносила прямой финансовый ущерб государству, но и подрывала доверие к налоговой системе и целостность рынка. Окончательный ущерб оценивался в десятки миллионов евро, что делает расследование одним из самых масштабных в последние годы в сфере экономических преступлений Евросоюза.Правоохранительные органы Германии провели ряд оперативных мероприятий, которые включали аресты подозреваемых, обыски в офисах и складах, а также изъятие ключевых улик. В числе конфискованного имущества оказались не только документы и электронные носители данных, серверы и криптовалютные активы, но и предметы роскоши, такие как часы Rolex, а также оружие с боеприпасами.
Все эти данные позволяют предположить, каких масштабов и ресурсов достигла преступная организация. Главным образом расследование ведется в Германии, однако подозреваемые имеют связи в нескольких странах Евросоюза — от Бельгии до Словакии.Помимо непосредственного уголовного преследования, следствие обращает внимание на механизмы отмывания средств, которые использовала преступная группировка. Предполагается, что часть доходов, полученных от незаконной деятельности, конвертировалась в драгоценные металлы или переводилась на счета в зарубежных банках через платёжных провайдеров. Такие операции существенно затрудняют выявление и возврат похищенных средств и требуют международного сотрудничества и координации усилий правоохранительных структур.
Расследование EPPO было поддержано Европолом, который координировал обмен информацией и обеспечивал оперативную связь между различными государственными агентствами через виртуальный командный пункт. Такой подход стал примером того, как современные технологии и совместная работа международных правоохранительных органов могут эффективно противодействовать трансграничной преступности, особенно в сложных финансовых расследованиях. EPPO, будучи независимым европейским органом, играет ключевую роль в выявлении и пресечении преступлений, направленных против финансовых интересов Европейского союза.Раскрытая схема мошенничества иллюстрирует современные вызовы, с которыми сталкиваются европейские налоговые и таможенные службы. Использование модифицированных, трудноопределяемых продуктов, схемы с несколькими участниками из различных стран, а также применение фиктивных компаний и ложных документов диктуют необходимость постоянного совершенствования методик контроля и расследования.
В данном случае международная координация и обмен информацией были решающими для успешного результата.Особое значение имеет факт того, что все обвиняемые сохраняют презумпцию невиновности до подтверждения их вины в компетентном суде Германии. Тем не менее, проведённые операции свидетельствуют о серьезных доказательствах и профессиональной работе правоохранительных органов.Данный случай демонстрирует широкие возможности и вызовы в сфере борьбы с налоговыми преступлениями в рамках единого европейского пространства. Противодействие подобным преступлениям требует не только технических и юридических знаний, но и стратегического взаимодействия между странами ЕС, а также эффективного использования современных цифровых технологий.
В целом, расследование «Вода в Вино» подчеркивает важность комплексного и согласованного подхода к борьбе с финансовым мошенничеством и организованной преступностью. Европейская прокуратура и её партнёры продолжают работу по выявлению и пресечению подобных схем, что способствует защите общественных финансов и укреплению доверия к европейским институтам. Такая деятельность важна как для обеспечения законности на внутреннем рынке ЕС, так и для повышения общей безопасности и стабильности региона.
